In data 11 Marzo 2024, il GAFI (Gruppo Azione Finanziaria Internazionale) ha pubblicato Nuove Linee Guida sulla Titolarità effettiva e la trasparenza degli accordi giuridici (“Linee – Guida”). Le Linee -Guida fanno seguito alle revisioni del Febbraio 2023 alla Raccomandazione 25 del GAFI sulla titolarità effettiva e sulla trasparenza degli accordi giuridici e aggiorna la guida basata sull’approccio sul rischio di tale Raccomandazione. Le Linee Guida integrano l’esistente Guida sulla Raccomandazione 24 sulle persone giuridiche e si propone di assistere gli stakeholder dei settori privati e pubblici ad implementare i nuovi requisiti in modo efficace.
Specificamente, le Linee Guida hanno l’obiettivo di assistere i paesi e il settore privato a comprendere meglio come i criteri di trasparenza si applichino agli accordi giuridici. Nello specifico, si focalizza l’attenzione sulla valutazione del rischio riciclaggio e finanziamento del terrorismo associato al trust e accordi giuridici similari. In particolare, si focalizza l’attenzione sui mezzi per ottenere informazioni adeguate, accurate e aggiornate sulla titolarità effettiva relativa ai trust e ad accordi similari.